Налогообложение на рынке ценных бумаг

Начать торговать
  1. Аватар Андрей Остин
    указ 665
    У кого сколько брокер взял налог при выплате дивидендов по ИЦБ указ 655, в альфа 30%, выплата в 2023год, в 2024 брокер уже налоговый агент, остроумные писаки по боку

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  2. Аватар Инвестиции с умом
    Метод FIFO при налогоообложении
    Метод FIFO при налогоообложении



    В январе большинство брокеров будут удерживать подоходный налог за налоговый период (за год). Касается это действующих брокерских счетов. На брокерском счете налог удерживается также при выводе средств и при закрытии счета. Налоговая база по ИИС рассчитывается отдельно, а налог при этом удерживается при закрытии счета.

    Налоговый период — отрезок времени, равный календарному году, в течение которого определяется налоговая база и рассчитывается сумма налога, которую нужно заплатить. Налоговая база рассчитывается брокером в соответствии с Налоговым кодексом.

    Налог удерживается по следующим процентным ставкам:
    — для резидентов РФ 13%, если налоговая база меньше или равна 5 млн руб. Если сумма больше, то 15%;
    — для нерезидентов РФ — 30%, кроме дохода по дивидендам, которые облагаются по ставке 15%. Также могут быть иные ставки, предусмотренные соглашениями об избежании двойного налогообложения.

    Как же ведется учет при покупке-продаже бумаг?
    Налоговый учет ведется по методу FIFO (с английского «First In First Out», в переводе «первый пришел — первый вышел»), согласно которому бумаги купленные первыми при продаже списываются в первую очередь.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  3. Аватар Виталий
    Всем привет. При просмотре событий за день у брокера Открытие при начислении купона была инфа о зачислении и о выплате налога с этого начисления, а в конце года начислили налог по купонам за весь год. Есть ли тут задвоение? или в течении года налог не брался с купонов у Открытия. Сейчас смотрю «события» там уже только начисление купона, вычета налога нет. Это особености софта или так должно быть. В каком отчёте можно ув деть реальную суму зачисления?
    Счёт обычный не ИИС.
  4. Аватар Атласов Михаил
    вычет по ИИС ,как быстрее получить? подать НДФЛ 3 или в упрощенном порядке, не требующем подачи налоговой декларации (брокер сведения передаст 21 01 ?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  5. Аватар SergeyMars
    Сальдирование , Перенос убытков прошлых лет для возврата 13% которые забрал у нас Брокер
    Сальдирование финансовых результатов на счетах у разных брокеров и перенос убытков прошлых лет

    Если вы получили прибыль от сделок на бирже, то с помощью декларации 3-НДФЛ вы можете законно снизить свой налог двумя способами:

    • сальдировать результаты у разных брокеров, если через одного из них вы получили убыток;
    • использовать для снижения налогооблагаемого дохода убытки за прошлые года торговли на бирже.
    Что такое сальдирование?

    Сальдирование — это уменьшение налогооблагаемой прибыли, полученной через одного брокера, на сумму убытка, полученного через другого брокера.

    Прибыли и убытки от разных сделок в пределах одного брокерского счета сальдируются автоматически. А для сальдирования прибылей и убытков, полученных у разных брокеров, нужно подавать декларацию 3-НДФЛ.

    Как провести сальдирование и вернуть излишне уплаченный налог?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  6. Аватар Финансовый Архитектор
    Налоги при продаже золота
    Налоги при продаже золота


    Коллеги, делюсь сведения по налогообложению операций с золотом. Сразу скажу, что прибыль от операций с золотом подлежит налогообложению не зависимо от того продаете вы монеты, слитки, золото с ОМС или любую иную форму золота. Но не все так однозначно, везде есть нюансы, о них и поговорим.

    Операции с биржевыми фондами на золото

    Самое простое — это прибыль от продажи биржевых фондов на золото. Здесь налоговым агентом выступает брокер, который сам удержит все необходимые налоги, а если денег не хватило, то по итогам года автоматически передаст данные в ФНС, после чего вы сможете самостоятельно уплатить налог.

    При этом на владение биржевыми фондами действует 3х летняя налоговая льгота на долгосрочное владение (детали не расписываю, предполагаю, что меня читают люди, которые знают, что такое ЛДВ).

    Операции с физическим золотом (слитки, монеты), ОМС, биржевым контрактом GLDRUB_TOM

    Вот тут уже интереснее. Прибыль от операций с физическим золотом, а также с золотом на ОМС или на брокерском счете (GLDRUB_TOM) облагается НДФЛ, декларировать доход и уплачивать НДФЛ необходимо самостоятельно (декларация 3-НДФЛ подается до 30 апреля года, следующим за годом получения дохода).



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  7. Аватар Сомневающийся Ripus
    Выплаты Twitter по 665 ФЗ или просто Грабеж!!!
    Суть вопроса. Брокер Кит прислал отчеты по выплате по акциям Твиттер  и списанию НДФЛ. Один сводный и один консолидированный. В сводном отчете указаны списания по доходной части от продажи акций с этим согласен. Во втором отчете списан НДФД со всей оставшейся суммы. Таким образом получается удержан налог со всей выплаты по акциям твиттер. Но это же грабеж!!!  написал письмо брокеру по возврату излишне удержанного налога.Каковы шансы добиться правды?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  8. Аватар John Smith
    НДФЛ с купонов, выводимых на банковский счет
    Весь год ходили разговоры, что брокеры теперь учитывают уплаченный НКД при расчете НДФЛ с купонов, и сбер якобы в первых рядах, аж с января прошлого года. В итоге сбер нифига не учел НКД у купонов, выплаченных на банковский счет с облигаций, лежащих на ИИС, и тупо взял НДФЛ со всего купона.

    Слухи были ложными или владельцы ИИС опять рыжие?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  9. Аватар TimSail
    Может ли брокер сам зачесть убыток прошлого года ?
    Знатоки, подскажите пож-ста:

    Работаю с брокером БКС.  В 2022 году получил убыток (торговля только акциями эмитентов РФ), в 2023 году получил прибыль.
    Сейчас открыл НДФЛ от БКС за 2023 год и вижу, что убыток 2022-го года при исчислении налога там никак не учтен.
    Созвонился с со справкой БКС — там говорят, что учёт убытка прошлого года и, соответственно, возврат излишне уплаченной суммы налога клиент должен делать самостоятельно через Налоговую.
    А мне помнится, что вроде как раньше было так, что если торговля идет в рамках одного брокера — то вроде как брокер может сам зачесть убыток прошлого года при расчете НДФЛ за текущий год.  Так ли это ?      Или всегда клиент сам должен был это делать через налоговую?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  10. Аватар Snipe301
    Готовь сани летом... а убыток - в начале сезона.

    Добрый день, камрады. Несильно напряженный режим работы в праздники располагает покрутить в голове — что бы такого хорошего сделать с активами, чтобы всем налоговой плохо стало. И о чем пИснуть на смартлабик.
    Готовь сани летом... а убыток - в начале сезона.

    Портфель долгосрочного инвестора, в составе которого наличествуют облиги и просевшие в цене акции позволяет соптимизировать ( не путать с «соптимиздить») налоги на купоны с энтих самих облиг.
    В конце года минувшего путем нехитрых манипуляций, благодаря хиреющей Мвидео и чувствительно просевшей  от истхаёв Норке, налог с купонов удалось укатать примерно в ноль. Рецепт простой — в ноябрьском отчете сберброкера была взята база по налогу, и потом путем нехитрых расчетов, ибо у меня все ходы даты покупок записаны, – слито и откуплено взад необходимое количество бумаг. Мелочь, а два неуплоченных червонца карман, таки, греют.

    Сейчас есть понимание, что счет в течение года наступившего придется потихоньку сушить – путем вывода купонов, дивидендов и средств от погашения облиг.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  11. Аватар Head of Algonaft'$
    Заказал налог расчета за 2023 год и ....заплакал)
    Всем привет.
    Алготрейдиг всегда был не дешевое удовольствие.
    Хочешь больше времени от трейдинга — плати и делай алгоритмы.
    Плати знаниями — учись программировать. Плати за хорошего брокера (не дешевого) что бы он и его серваки не падали в периоды волы!
    Что бы его поддержка и рисковики (пониженное ГО, опционы) работали понятно тебе!
    Плати за сервак, где стоит ТСлаб. 
    Куда не плюнь посмотри — одни расходы!!!

    Заказал расчет налога 2НДФЛ, что бы понять сколько заберет еще брокер со счета… и понял, что надо срочно оптимизироваться.
    Вот прям срочно!

    Заказал налог расчета за 2023 год и ....заплакал)

    Про комиссии брокера и комиссию биржи, уплаченной по году я да же не буду показывать) — это моя первая задача на 2024 год.
    Уменьшить комис брокера и биржевой сбор.

    А потом еще 3НДФЛ подавать в налоговую.....





    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  12. Аватар InvestHOUSE
    Оказывается, сплит акций обнуляет «трехлетнюю» налоговую льготу
    Для начала разберемся в терминах.

    👉 Что такое сплит?

    Сплит акций — это увеличение их количества в обращении пропорционально снижению цены за одну бумагу. Сплиты могут проводиться в разных соотношениях: 2 к 1, 4 к 1, 3 к 2 и т. д. В результате сплита общая капитализация компании не меняется.

    Например, при сплите 100 к 1, на счету инвестора вместо одной акции за 100 000 рублей, появляется 100 акций по 1 тысяче руб.

    К сплиту компании прибегают, когда цена акции сильно выросла из-за чего мелкие инвесторы не имеют возможности ее купить. А это важно для ликвидности и большего интереса к акциям компании.

    Поэтому советы директоров компаний Транснефть и Норникель приняли решение в первом квартале 2024 года провести сплиты в пропорции 100 к 1. Цена акции уменьшится примерно:
      Транснефть $TRNFP — со 140 000 руб. до 1 400 руб.
      Норникель $GMKN — с 17 000 руб. до 170 руб.

    👉 Что такое ЛДВ?

    Льгота долгосрочного владения (ЛДВ) или «трехлетняя льгота» — инвестору не надо платить НДФЛ от прибыли с продажи ценных бумаг, если он владел этими бумагами 3 года и более (ст. 219.1 НК РФ).

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  13. Аватар Ruussllaann
    Налоговый вычет
    Привет всем. В прошлом году получал упрощённый налоговый вычет по ИИС. В этом году надо получить вычет по ИИС и социальный вычет за лечение. Упрощённо не получиться, надо подавать 3ндфл на сайте налоговой? Так? Спасибо всем за ответы 🙂

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  14. Аватар Dimg Иванов
    Хочу закрыть ИИС с типом вычета Б. Куплены ОФЗ 26234. Если счёт закроют 10 января,бумаги перекинут на обычный счет,а 17.01 приходит купон.Как не платить налог на купон?Может купить что-то другое?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  15. Аватар Андрей Остин
    Взяли 30% налог по 665 указу
    По 655 указу, Выплачивают в рублях и взяли налог 30%, хотя выплачивают со сетов И, внутри страны, никаких международный транзакций не осуществляют, а в раше налог 13 или 15%, откуда 30%, развод продолжается, Потом заберут все доходные акции с ежеквартально гарантированными выплатам по ИЦБ в валюте и отдаду рублевое дерьмо, сид и жди

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  16. Аватар Longman
    Заплатить налоги в январе или еще покрутить деньги?
    Добрый день)

    Есть налог за 2023 год, можно оплатить через брокера в январе, а можно напрямую налоговой в конце ноября 2024 года. Это их можно крутить еще не мало времени) 

    Вы как обычно поступаете?


    Всех с наступающим!!! 

    Хо-хо-хо

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  17. Аватар kuzbass_oleg
    kuzbass_oleg, если закрывать убыточные сделки с этой целью, то сегодняшним торговым днём (включая вечернюю ссесию), все закрытия начиная с з...

    Gorik, Спасибо
  18. Аватар Gorik
    Кто знает напишите! Нужно ли продавать в конце года акции по которым убыток, что бы его учёл брокер? Авто-репост. Читать в блоге >>>

    kuzbass_oleg, если закрывать убыточные сделки с этой целью, то сегодняшним торговым днём (включая вечернюю ссесию), все закрытия начиная с завтрашнего дня, отразяться в новом году 2024.
  19. Аватар kuzbass_oleg
    Кто знает напишите! Нужно ли продавать в конце года акции по которым убыток, что бы его учёл брокер?

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  20. Аватар НДФЛка
    В январе с брокерских счетов спишутся налоги: что важно знать

    Ежегодно в январе брокеры удерживают НДФЛ за прошедший год с брокерских счетов. Расскажем, что необходимо знать о предстоящем списании налогов.

    Как рассчитывается налог

    Налог рассчитывается с дохода, уменьшенного на суммы подтвержденных расходов и внутригодовых убытков. При расчете налоговой базы брокер принимает во внимание льготу на долгосрочное владение бумагами, если у него есть заявление от инвестора.

    Если брокер удерживал суммы НДФЛ в течение года, он должен учесть их при определении окончательной суммы налога за отчетный год.


    Ставки налога

    Налоговая ставка определяется в зависимости от налогового статуса человека. 

    Резиденты РФ платят налоги от 13% до 15% в зависимости от того, сколько заработали за год. Доход до 5 млн рублей облагается по ставке 13%. Если доход превышает 5 млн, то с разницы взимается 15%.

    Нерезиденты уплачивают налог на дивиденды по акциям РФ по ставке 15%, а на прочий доход — по ставке 30%. 


    Виды доходов для налогообложения

    • продажа ценных бумаг и ПФИ;



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  21. Аватар Олег Кузьмичев
    Совфед отменит налог на дивиденды?

    Рациональное предложение от Совфеда, неужели старческий маразм уходит и появляются нормальные свежие и полезные идеи?

    «Совфед предложил освободить от налогов дивиденды, полученные на ИИС

    Кроме того Совфед рекомендовал несколько мер, стимулирующих развитие рынка IPO:

    👉 на 5 лет освободить инвесторов, купивших акции в рамках IPO, вторичных размещений (SPO) или же в течение месяца после этого, от НДФЛ на полученные по этим бумагам дивиденды;

    👉 ввести для эмитентов налоговый вычет в двойном размере от суммы фактических расходов компании на организацию IPO и поддержку листинга;

    👉 освободить от налогообложения акционеров при продаже своего пакета акций в ходе IPO.»

    Источник: frankmedia.ru/150561



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  22. Аватар Олег Дубинский
    Последний день 23г. для налоговой оптимизации (Т+1)
    Т+1
    поэтому
    сегодня (28 12 23г) — последний день года, когда можно продать убыточные позиции
    для уменьшения налога за 23г.

    Если позиции убыточные, то, вероятно, лучше купить что-то ещё.
    Если нет идей, можно временно купить LQDT или др. фонд денежного рынка.
    Конечно, если Вы думаете, что убыточные позиции в 2024г. вырастут, то можно купить их же, т.к. цель операций — уменьшение налогооблагаемой базы за 2023г.

    С уважением,
    Олег.

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  23. Аватар Tim Gal
    Сальдирование убытков при переводе из Открытия в Инвестиционную палату
    День добрый всем. Такой возник вопрос: часть бумаг из Открытия была переведена в Инвестиционную палату. Затем все бумаги, кроме замороженных иностранных, были проданы с убытком и деньги выведены, поскольку еще тогда эта контора не внушала доверия. Как в этом случае сальдировать убыток? Проблема еще в том, что Инвестиционная палата не отвечает на письма (прошло 7 дней), дозвониться до них нереально. Вроде бы остается махнуть рукой, но тем не менее, может быть будут какие-то советы на этот вариант

    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  24. Аватар Олег Дубинский
    Завтра (28 12 2023) - последний день года для оптимизации налога.
    Завтра (28 12 2023) - последний день,

    когда можно продать убыточные позиции и, например,
    купить их (или что — то ещё купить) обратно чтобы снизить налогооблагаемую базу.

    Всё красное можно продать и откупить (или откупить что — то ещё).

    С уважением,
    Олег.



    Авто-репост. Читать в блоге >>>
  25. Аватар Врач-бондиатОр
    Налоговый вычет по убыткам на фондовом рынке
    Всем привет.

    Сравнительно недавно было обсуждение, что в случае убытков по сделкам на фондовом рынке налоговая вернет 13% от суммы убытка.
    Для этого в НДФЛ-3 вносится сумма убытка и в строке 2.9 должна появиться возвращаемая сумма.
    Я попробовал это сделать в пробном виде, и программа показывает нули.
    По легенде доход составил 10 000 руб, а убыток 1000 руб.
    Скриншоты ниже

    Сумма дохода
    Налоговый вычет по убыткам на фондовом рынке

    Внесенный убыток


    Авто-репост. Читать в блоге >>>

Налогообложение на рынке ценных бумаг

Налогообложение на рынке ценных бумаг — в данном форуме обсуждаются различные щекотливые вопросы, связанные с налогами на российском рынке акций и срочном рынке.
Чтобы купить акции, выберите надежного брокера: