Н1. Норматив достаточности собственных средств.
Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1 – основной норматив, который обязаны соблюдать все кредитные организации. Это один из наиболее важных показателей надежности банка. Характеризует способность банка нивелировать возможные финансовые потери за свой счет, не в ущерб своим клиентам. Минимальное его значение, установленное регулятором – 10%.
Формула расчета на первый взгляд выглядит сложно. Но, в общем смысле, это соотношение собственных средств (капитала) и активов банка, скорректированных определенным образом.
Во-первых, активы берутся за вычетом резервов на возможные потери, сформированных по ним.
Во-вторых, все активы делятся на пять групп риска, к каждой группе применяется свой поправочный коэффициент – от 0 до 1,5. То есть из величины каждого актива вычитается сформированный резерв, полученная разница умножается на поправочный коэффициент в зависимости от группы риска, к которой относится данный актив.
Полученные данные складываются и учитываются в знаменателе формулы. Там же учитывается величина кредитного и рыночного риска, операционного риска, умноженного на 10, и некоторые другие показатели, рассчитанные по методикам ЦБ.
С 1 октября активы банков считаются в соответствии с Инструкцией 110-и.
ЦБ РФ достаточно строго относится к соблюдению кредитными организациями норматива Н1.
Если, например, у банка он становится меньше 2%, ЦБ обязан отозвать у него лицензию.
----------------------------------------------------------------------------------------
ИНСТРУКЦИЯ
от 16 января 2004 г. N 110-И
ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВ
2.2. Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка:
для банков с размером собственных средств (капитала) не менее 180 млн. рублей — 10 процентов;
для банков с размером собственных средств (капитала) менее 180 млн. рублей — 11 процентов.
Формула расчета на первый взгляд выглядит сложно. Но, в общем смысле, это соотношение собственных средств (капитала) и активов банка, скорректированных определенным образом.
Во-первых, активы берутся за вычетом резервов на возможные потери, сформированных по ним.
Во-вторых, все активы делятся на пять групп риска, к каждой группе применяется свой поправочный коэффициент – от 0 до 1,5. То есть из величины каждого актива вычитается сформированный резерв, полученная разница умножается на поправочный коэффициент в зависимости от группы риска, к которой относится данный актив.
Полученные данные складываются и учитываются в знаменателе формулы. Там же учитывается величина кредитного и рыночного риска, операционного риска, умноженного на 10, и некоторые другие показатели, рассчитанные по методикам ЦБ.
С 1 октября активы банков считаются в соответствии с Инструкцией 110-и.
ЦБ РФ достаточно строго относится к соблюдению кредитными организациями норматива Н1.
Если, например, у банка он становится меньше 2%, ЦБ обязан отозвать у него лицензию.
----------------------------------------------------------------------------------------
ИНСТРУКЦИЯ
от 16 января 2004 г. N 110-И
ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВ
2.2. Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка:
для банков с размером собственных средств (капитала) не менее 180 млн. рублей — 10 процентов;
для банков с размером собственных средств (капитала) менее 180 млн. рублей — 11 процентов.
