Достаточность собственного капитала

Достаточность собственного капитала (Tier 1 Capital Ratio) — это отношение собственного капитала банка к взвешенным по риску активам (RWA). RWA — это суммарные активы банка, взвешенные по уровню кредитного риска согласно формуле, которая определяется Регулятором (обычно центральным банком). Большинство банков следуют в этом вопросе рекомендациям Базельского Комитета (Basel II). Активы, эквивалентные наличным, обычно имеют нулевой вес риска, а некоторые кредиты могут иметь вес риска до 100%. 

При выборе RWA коэффициентов банк может следовать либо Стандартизированному подходу, либо подходу на основе внутренних моделей кредитного риска (Internal ratings-based approach, IRB). 
Стандартизированный подход определяет одинаковые для всех банков его применявших стандартные веса для различных типов активов.  При использовании внутренних моделей, веса определяются банком индивидуально на основе информации о корреляциях, дополнительном обеспечении и пр. Подход внутренних моделей позволяет снизить коэффициенты, но требует утверждения моделей у Регулятора. 

Пример:
  • собственный капитал банка 2$
  • клиент кладет на депозит в банк 10$
  • банк дает 10$ в кредит
  • допустим вес риска по кредиту составляет 90%
  • взвешенные по риску активы банка составляют 9$ (10$x90%)
  • =>уровень достаточности капитала банка составляет 2/9=22% 

Капитал:
общий капитал < основной капитал < базовый капитал 


Нормативы достаточности капитала в России

1) Н1 (Н1.0) — норматив достаточности собственных средств. Равен отношению собственных средств (капитала) кредитной организации к ее активам с учетом риска. Минимальное значение установлено Банком России на уровне 8% (до 1 января 2016 года — 10%).

Н1.1 — норматив достаточности базового капитала.

Н1.2 — норматив достаточности основного капитала.

2) Н2 — норматив мгновенной ликвидности. Характеризует способность банка овечать по своим обязательствам до востребования. Минимальное значение установлено Банком России на уровне 15%.

3) Н3 — норматив текущей ликвидности. Характеризует способность банка отвечать по своим текущим обязательствам (исполняемым в срок до 30 дней от отчетной даты). Минимальное значение установлено Банком России на уровне 50%.

4) Н4 — норматив долгосрочной ликвидности. Ограничивает долгосрочные активы банка. Максимально допустимое значение установлено Банком России на уровне 120%.

Пример расчета норматива капитала банка ВТБ:
file:///C:/Users/User/Downloads/Report_9M19_RUS.PDF
Достаточность собственного капитала


Плюсануть +31 Править статью +Добавить статью Как выбрать брокера?
Чтобы купить акции, выберите надежного брокера: